22 Глава УК РФ Преступления в сфере экономической деятельности

Лекция 27. Преступления в сфере экономической деятельности

27.1. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности

Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности предусмотрена нормами главы 22 УК. Содержащиеся в ней запреты ориентированы на защиту свободы предпринимательской деятельности и разнообразие ее организационно-правовых форм, защиту предпринимательства от недобросовестной конкуренции и монополизма, охрану прав потребителей товаров и услуг, защиту финансовых интересов государства в условиях постоянно возрастающего количества совершаемых преступлений в сфере экономической деятельности.

Преступлениями в сфере экономической деятельности являются предусмотренные главой 22 УК общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг.

Объединяя в самостоятельную главу преступления, совершаемые в сфере экономической деятельности, закон исходит из общности видового объекта посягательства. Таковым являются упорядоченные законом и иными нормативными актами общественные отношения, возникающие по поводу осуществления экономической деятельности по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг. Непосредственными объектами выступают конкретные общественные отношения, складывающиеся в процессе функционирования определенной сферы экономической деятельности.

С объективной стороны большинство преступлений в сфере экономической деятельности совершаются путем действий (например, незаконное предпринимательство, принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения, незаконное использование товарного знака, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг и др.). Некоторые преступления могут быть выполнены только путем бездействия (например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран и др.).

Обязательный признак ряда преступлений в сфере экономической деятельности – наступление предусмотренных законом общественно опасных последствий. Эти преступления имеют материальные составы (например, незаконное предпринимательство, незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство и др.). Такие преступления признаются оконченными с момента наступления указанных в законе последствий, как правило, крупного ущерба. В преступлениях в сфере экономической деятельности, составы которых сконструированы по типу материальных, надо установить наличие причинной связи между деянием и преступным результатом.

В систему преступлений в сфере экономической деятельности входят также деяния, содержащие формальные составы, например воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, регистрация незаконных сделок с землей и др. Для признания этих преступлений оконченными достаточно установить факт совершения деяния (действия или бездействия).

Объективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности в значительном числе случаев закрепляется в бланкетных диспозициях (ст.169, 170, 171, 172 УК РФ и др.). Установление признаков объективной стороны составов этих преступлений предполагает использование нормативных актов, относящихся к другим отраслям права: гражданскому, финансовому, административному и др.

С субъективной стороны все преступления в сфере экономической деятельности характеризуются умышленной виной. Обязательным признаком субъективной стороны некоторых составов являются мотив и цель. Так, регистрация незаконных сделок с землей предполагает корыстную или иную личную заинтересованность со стороны должностного лица. Состав лжепредпринимательства образуют предусмотренные в ст.173 УК РФ действия, имеющие целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности.

Субъектами преступлений в сфере экономической деятельности могут быть лица, достигшие к моменту совершения преступления 16 лет. На основании прямого указания закона субъектами некоторых преступлений в сфере экономической деятельности являются только должностные лица. Таковы составы воспрепятствования законной предпринимательской деятельности, регистрации незаконных сделок с землей. Субъектами отдельных преступлений выступают как должностные, так и иные (частные) лица (например, при злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности, незаконном использовании товарного знака и др.).

Экономическая деятельность хозяйствующих субъектов протекает в различных сферах: предпринимательства, денежно-кредитной, финансовой, торговли, оказания услуг населению и т. п. В зависимости от той или иной области экономической деятельности все преступления, посягающие на нормальное функционирование общественных отношений, складывающихся в процессе производства, распределения, обмена и потребления товаров и услуг, традиционно классифицируются на несколько групп.

Исходя из непосредственного объекта, т.е. сферы экономической деятельности, в которой они совершаются, преступления в области экономической деятельности условно можно подразделить на следующие виды: 1) преступления в сфере предпринимательства: воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК РФ); регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ); незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ); производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171 1 УК РФ); незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ); лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ); легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ); легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174 1 УК РФ); приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ); недопущение, ограничение или устранение конкуренции (ст. 178 УК РФ); принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст.179 УК); незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ); незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК РФ); подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК РФ); неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ); преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ); фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ);

2) преступления в денежно-кредитной сфере: незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ); злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ); нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм (ст. 181 УК РФ); злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ); злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах (ст. 185 1 УК РФ); изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ); изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ);

3) преступления в сфере финансовой деятельности государства: контрабанда (ст. 188 УК РФ); незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ); невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ); незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК РФ); нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК РФ); невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ); уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ); уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ); уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ); неисполнение обязанностей налогового агента (ст. 199 1 УК РФ); сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов (ст. 199 2 УК РФ).

Уголовные экономические преступления

Экономические преступления – это противоправные действия, наносящие материальный вред не только гражданам, но и предприятиям, а также самому государству. Преступления экономической направленности совершаются во всех сферах современной экономической жизни. Наиболее «популярные» – ведение деятельности, направленной на получение финансовых средств с нарушением норм действующего законодательства в этой области.

Уголовные экономические преступления часто встречающееся явление. Получить наказание за такие проступки довольно сложно. Основная отличительная черта – это долгое и скрупулезное планирование каждого шага. Именно поэтому они имеют долгосрочный и затяжной характер.

Какие преступления бывают в этой области

Как и любые другие противоправные действия, уголовные преступления в экономической сфере можно разделить на несколько видов по определённым признакам. В частности:

те, в основе которых лежит жажда материального обогащения незаконным путём. Это ведение деятельности вне закона по следующим направлениям: кредитного учреждения; предпринимательства; легализация финансовых ресурсов;
те, которые совершаются с целью нарушения прав лиц, выступающих в роли кредиторов. Это неуплата долгов по договору; получение заёмных средств с нарушениями;
те, которые совершаются с целью единоличного владения сегментом рынка и нарушением норм свободной конкуренции в стране. Это незаконное разглашение тайн ведения банковских операций или коммерческой деятельности;
махинации на биржевом рынке, по обороту ценных бумаг, на рынке иностранной и российской валюты. Фальшивомонетничество относится к этой категории преступлений. Не имеет роли, дензнаки какой страны подлежат фальсифицированному изготовлению;
преступления в сфере таможенного законодательства – неуплата обязательных платежей при пересечении границы РФ и другой страны;
преступления в сфере налогового законодательства – неуплата средств в ФНС, ПРФ и иные обязательные фонды;
те, при совершении которых происходит намеренный обман потребителей и общественности в целом. Сюда относится незаконное и неправильно изготовление, и незаконное использование государственных ярлыков.

При расследовании уголовного дела по экономическим преступлениям, давление осуществляет не только на самого подозреваемого, но и на его бизнес. Поэтому необходимо иметь опытного адвоката в данной сфере, к которому можно обратиться сразу же, как только появятся проблемы экономического характера.

Задать вопрос юристу:

Специфика преступлений экономической направленности

У уголовного преступления в сфере экономической деятельности есть свои отличительные особенности. Это:

совокупность интересов нескольких лиц, как физических, так и юридических;
долгое и тщательное планирование;
для расследования необходимо иметь актуальные знания в нескольких отраслях права – налоговом, таможенном, трудовом и прочее;
необходимо разбираться в процессуальных тонкостях ведения дела. В противном случае, оно «развалится»;
сам преступник может обладать знаниями бухгалтерского, налогового и экономического законодательства.

Если судом будет доказано, что обвиняемый виновен, его ожидает наказание в виде реального тюремного срока или иное, в зависимости от тяжести совершённых деяний.

Уголовная ответственность в сфере экономических преступлений

За экономическое преступление, как и за любое другое, предусмотрена ответственность. Чаще всего, уголовная. В УК РФ таким противоправным деяниям посвящена глава 22. Уголовная ответственность в сфере экономических преступлений может быть разной, в зависимости от степени вреда, нанесённому пострадавшему. Предусмотрены следующие наказания за экономические преступления:

штраф на сумму до 1 млн. рублей. Это может быть как основное наказание, так и сопутствующее. Средства необходимо внести в течение месяца после назначения наказания. Законодательством предусмотрена рассрочка;
лишение права занимать определённую должность. Чаще всего, руководящую. Это также может быть основанным наказанием, или дополнительным. «Сочетается» со штрафом;
исправительные работы от 2 месяцев до 2 лет;
принудительный труд на срок до 5 лет;
обязательные работы с максимальным сроком до 240 часов;
административный арест на срок до полугода;
ограничение свободы на срок до 3 лет;
лишение свободы на срок до 15 лет. Это максимальное наказание, которое применяется при совокупности статей по экономическому делу.

Не стоит самостоятельно пытаться решить проблему с уголовным преследованием в экономической сфере. Помощь квалифицированного юриста поможет освобождению от уголовной ответственности в экономических преступлениях.

22 Глава УК РФ Преступления в сфере экономической деятельности

В работе на основе анализа действующего законодательства, сложившейся практики его применения и последних научных разработок комментируются статьи главы 22 «Преступления в сфере экономической деятельности» Уголовного кодекса РФ. При подготовке комментария учтены правовые позиции Конститу- ционного Суда РФ, взаимосвязи и специфика уголовно-правового и уголовно-процессуального регулиро- вания, использованы постановления Пленума Верховного Суда РФ по вопросам применения уголовного закона, иные материалы судебной практики.

Законодательство приведено по состоянию на 01.08.2020.

Для научных работников, практикующих юристов, преподавателей, аспирантов, студентов юридиче- ских вузов и факультетов, обучающихся по юридическим специальностям, а также для широкого круга читателей, интересующихся данной проблематикой.

Рассматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ст. 181 УК РФ, а также спорные вопросы квалификации нарушения правил изготовления и использования государственных пробирных клейм

В статье рассматриваются особенности презумпции знания уголовного закона как условия вины и ответственности применительно к преступлениям в сфере экономической деятельности. Аргументируются выводы относительно направлений совершенствования организации системы правового просвещения населения, а также системы правовой учебы сотрудников экономических структур и осуществляющих в отношении их уголовно-правовой контроль сотрудников соответствующих правовых учреждений. Обосновывается взаимосвязь укрепления принципа презумпции знания уголовного закона в отношении названных преступлений с повышением эффективности уголовного правосудия в соответствующей сфере, а, следовательно, и эффективности самой экономической деятельности.

В статье представлен исторический экскурс в отношении преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг. Для лучшего уяснения их содержания правовые нормы представлены с описанием экономической составляющей того или иного периода. Исследование позволяет сделать вывод о существовании в дореволюционной России развитого рынка ценных бумаг и необходимых уголовно-правовых норм по его охране.

Автор, анализируя внесенные изменения в раздел VIII «Преступления в сфере экономики» УК РФ, приходит к выводу о необходимости научно-обоснованного моделирования, как данного раздела, так и Уголовного кодекса РФ в целом.

Настоящее учебное пособие подготовлено по темам криминологии, посвященным региональным аспектам данной дисциплины. Работа основывается на сопоставительном анализе официальных статистических данных, характеризующих преступность в Приволжском федеральном округе и в целом по России в конце первого пятилетия нового века. Предназначено для студентов-юристов, а также для студентов, обучающимися по экономическим специальностям. Может быть использовано аспирантами, соискателями и всеми, кто интересуется региональными экономико-правовыми проблемами.

Предназначено для студентов дневной формы обучения, в том числе обучающихся по экономическим специальностям. Может быть использовано аспирантами, соискателями и всеми, кто интересуется региональными проблемами криминологии, включая экономические их аспекты.

Анализируются вопросы реформирования уголовной политики с учетом задач модернизации страны, вносятся предложения по совершенствованию уголовного законодательства и практики его применения, в том числе в части повышения эффективности уголовно-правовой охраны важнейших ценностей.

Сборник посвящен рассмотрению актуальных проблем истории и права. Вопросы права разделены на три самостоятельные направления, включая государственно-правовое, гражданско-правовое и уголовно-правовое. Сборник является оригинальным, поскольку рассматриваются вопросы истории, анализируются различные нормы и с учетом исторического опыта, формулируются предложения по совершенствованию действующего законодательства.

Сборник издан по результатам круглого стола, состоявшегося в Институте законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве Российской Федерации 11 апреля 2011 года. Круг обсуждаемых вопросов – правовое регулирование охраны окружающей среды в России и странах СНГ.

Статья посвящена анализу права на проведение контрдемонстраций, являющегося одним из проявлений свободы собраний. Подчеркивая ценность данного права как элемента демократического общества, автор признает наличие риска насильственных столкновений между участниками публичных мероприятий, придерживающихся противоположных идей. Данное обстоятельство диктует необходимость установления соразмерных ограничений права на контрдемонстрации, отдельные виды которых анализируются в настоящей работе.

Учебник «Философия» представляет собой систематическое, многоплановое пособие, в котором изложены основные проблемы философского знания, рассмотрены категории и принципы философии, раскрыты ее функции, место и роль в обществе и жизни человека. Особое внимание уделяется военно-философским вопросам, что вызвано современным этапом формирования нового облика Вооруженных Сил и спецификой профессиональной подготовки обучаемых.

Представленная рукопись предназначена для курсантов и слушателей военно-учебных заведений, изучающих философию по программам подготовки специалистов в различных областях гуманитарного знания. Его содержание адаптировано к учебной программе и тематическим планам курса «Философия», преподаваемом курсантам и слушателям Военного университета, и соответствует требованиям Государственного образовательного стандарта к преподаванию философских дисциплин по гуманитарным специальностям.

Структурно учебник состоит из 25 глав, в которых раскрывается содержание основных разделов философского знания, таких как истории философии, систематической философии, социальной философии, философской антропологии, философии и методологии науки и др. Отдельные главы посвящены проблемам войны, мира, национальной безопасности и вооруженной организации государства.

В статье рассматривается развитие норм международной управляемости в мировой энергетике, применяется институциональный подход к развитию международного правового режима Энергетической хартии. Определение управляемости связано с развитием международных норм разрешения споров, которые достаточно широко представлены в данном документе. В общем контексте вопроса управляемости рассматриваются интересы России – защита инвестиций в ЕС и поощрение экологических инвестиций.

В статье рассматривается понимание основ и задач международного частного права в учениях французских бартолистов.

Глава 22. Преступления в сфере экономической деятельности (статьи 169 – 200.3)

Статья 169. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности
Статья 170. Регистрация незаконных сделок с недвижимым имуществом
Статья 170.1. Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета
Статья 170.2. Внесение заведомо ложных сведений в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карту-план территории
Статья 171. Незаконное предпринимательство
Статья 171.1. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт товаров и продукции без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством Российской Федерации
Статья 171.2. Незаконные организация и проведение азартных игр
Статья 172. Незаконная банковская деятельность
Статья 172.1. Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации
Статья 172.2. Организация деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества
Статья 173. Лжепредпринимательство
Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица
Статья 173.2. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица
Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления
Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем
Статья 176 УК РФ. Незаконное получение кредита
Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
Статья 178. Ограничение конкуренции
Статья 179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения
Статья 180. Незаконное использование средств индивидуализации товаров (работ, услуг)
Статья 181. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм
Статья 182. Заведомо ложная реклама
Статья 183. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну
Статья 184. Оказание противоправного влияния на результат официального спортивного соревнования или зрелищного коммерческого конкурса
Статья 185. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг
Статья 185.1. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
Статья 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги
Статья 185.3. Манипулирование рынком
Статья 185.4. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг
Статья 185.5. Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества
Статья 185.6. Неправомерное использование инсайдерской информации
Статья 186. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг
Статья 187. Неправомерный оборот средств платежей
Статья 188. Контрабанда
Статья 189. Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники
Статья 190. Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей
Статья 191. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга
Статья 191.1. Приобретение, хранение, перевозка, переработка в целях сбыта или сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины
Статья 192. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней
Статья 193. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации
Статья 193.1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов
Статья 194. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица
Статья 195. Неправомерные действия при банкротстве
Статья 196. Преднамеренное банкротство
Статья 197. Фиктивное банкротство
Статья 198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица
Статья 199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации
Статья 199.1. Неисполнение обязанностей налогового агента
Статья 199.2. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов
Статья 200. Обман потребителей
Статья 200.1. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов
Статья 200.2. Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий
Статья 200.3. Привлечение денежных средств граждан в нарушение требований законодательства Российской Федерации об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости

Консультации и комментарии юристов по главе 22 УК РФ

Если у вас остались вопросы по главе 22 УК РФ и вы хотите быть уверены в актуальности представленной информации, вы можете проконсультироваться у юристов нашего сайта.

Задать вопрос можно по телефону или на сайте. Первичные консультации проводятся бесплатно с 9:00 до 21:00 ежедневно по Московскому времени. Вопросы, полученные с 21:00 до 9:00, будут обработаны на следующий день.

Глава 22. Преступления в сфере экономической деятельности (статьи 169 – 200.3)

Статья 169. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности
Статья 170. Регистрация незаконных сделок с недвижимым имуществом
Статья 170.1. Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета
Статья 170.2. Внесение заведомо ложных сведений в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карту-план территории
Статья 171. Незаконное предпринимательство
Статья 171.1. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт товаров и продукции без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством Российской Федерации
Статья 171.2. Незаконные организация и проведение азартных игр
Статья 172. Незаконная банковская деятельность
Статья 172.1. Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации
Статья 172.2. Организация деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества
Статья 173. Лжепредпринимательство
Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица
Статья 173.2. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица
Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления
Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем
Статья 176 УК РФ. Незаконное получение кредита
Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
Статья 178. Ограничение конкуренции
Статья 179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения
Статья 180. Незаконное использование средств индивидуализации товаров (работ, услуг)
Статья 181. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм
Статья 182. Заведомо ложная реклама
Статья 183. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну
Статья 184. Оказание противоправного влияния на результат официального спортивного соревнования или зрелищного коммерческого конкурса
Статья 185. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг
Статья 185.1. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
Статья 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги
Статья 185.3. Манипулирование рынком
Статья 185.4. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг
Статья 185.5. Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества
Статья 185.6. Неправомерное использование инсайдерской информации
Статья 186. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг
Статья 187. Неправомерный оборот средств платежей
Статья 188. Контрабанда
Статья 189. Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники
Статья 190. Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей
Статья 191. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга
Статья 191.1. Приобретение, хранение, перевозка, переработка в целях сбыта или сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины
Статья 192. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней
Статья 193. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации
Статья 193.1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов
Статья 194. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица
Статья 195. Неправомерные действия при банкротстве
Статья 196. Преднамеренное банкротство
Статья 197. Фиктивное банкротство
Статья 198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица
Статья 199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации
Статья 199.1. Неисполнение обязанностей налогового агента
Статья 199.2. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов
Статья 200. Обман потребителей
Статья 200.1. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов
Статья 200.2. Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий
Статья 200.3. Привлечение денежных средств граждан в нарушение требований законодательства Российской Федерации об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости

Консультации и комментарии юристов по главе 22 УК РФ

Глава 22. Преступления в сфере экономической деятельности (статьи 169 – 200.3)

Статья 169. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности
Статья 170. Регистрация незаконных сделок с недвижимым имуществом
Статья 170.1. Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета
Статья 170.2. Внесение заведомо ложных сведений в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карту-план территории
Статья 171. Незаконное предпринимательство
Статья 171.1. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт товаров и продукции без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством Российской Федерации
Статья 171.2. Незаконные организация и проведение азартных игр
Статья 172. Незаконная банковская деятельность
Статья 172.1. Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации
Статья 172.2. Организация деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества
Статья 173. Лжепредпринимательство
Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица
Статья 173.2. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица
Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления
Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем
Статья 176. Незаконное получение кредита
Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
Статья 178. Ограничение конкуренции
Статья 179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения
Статья 180. Незаконное использование средств индивидуализации товаров (работ, услуг)
Статья 181. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм
Статья 182. Заведомо ложная реклама
Статья 183. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну
Статья 184. Оказание противоправного влияния на результат официального спортивного соревнования или зрелищного коммерческого конкурса
Статья 185. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг
Статья 185.1. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
Статья 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги
Статья 185.3. Манипулирование рынком
Статья 185.4. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг
Статья 185.5. Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества
Статья 185.6. Неправомерное использование инсайдерской информации
Статья 186. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг
Статья 187. Неправомерный оборот средств платежей
Статья 188. Контрабанда
Статья 189. Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники
Статья 190. Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей
Статья 191. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга
Статья 191.1. Приобретение, хранение, перевозка, переработка в целях сбыта или сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины
Статья 192. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней
Статья 193. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации
Статья 193.1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов
Статья 194. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица
Статья 195. Неправомерные действия при банкротстве
Статья 196. Преднамеренное банкротство
Статья 197. Фиктивное банкротство
Статья 198. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица
Статья 199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации
Статья 199.1. Неисполнение обязанностей налогового агента
Статья 199.2. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов
Статья 200. Обман потребителей
Статья 200.1. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов
Статья 200.2. Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий
Статья 200.3. Привлечение денежных средств граждан в нарушение требований законодательства Российской Федерации об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости

Остались вопросы по главе 22 УК РФ?

Получите консультации и комментарии юристов по главе 22 УК РФ бесплатно.

Вопросы можно задать как по телефону так и с помощью формы на сайте. Сервис доустпен с 9:00 до 21:00 ежедневно по Московскому времени. Вопросы, полученные в другое время, будут обработаны на следующий день. Бесплатно оказываются только первичные консультации.

УК РФ экономические преступления

Состав данного преступления является специальным составом незаконного предпринимательства, влекущим более строгую ответственность и отличается особой сферой осуществления незаконного предпринимательства.

В связи с этим необходимо указать какая именно деятельность является банковской.

Банковская деятельность — это деятельность, осуществляемая в рамках банковской системы, специально созданными для такой деятельности организациями. Право на банковскую деятельность возникает после государственной регистрации и получения специального разрешения (лицензии) — для кредитных организаций, либо на основании федерального законодательства — для банка России. Согласно ст.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 к банковским операциям относятся:

Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
Размещение указанных в п.1 ч.1 настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
Осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц;
Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
Купля продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
Выдача банковских гарантий;
Осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов.

Что же делать если Вас привлекают по ст. 172 УК РФ

Прежде всего найти компетентного адвоката, у которого в практике были подобные уголовные дела и он осуществлял защиту по указанной статье, так как, я думаю, не нужно пояснять, что работа по данной категории дел имеет свою специфику и целый ряд особенностей.

Опытный адвокат знает, что фабула обвинения органов предварительного следствия, как правило, однотипна и типична для всех уголовных дел по ст. 172 УК РФ и следователи, не особо себя утруждая, подгоняют под эту типичную фабулу каждое уголовное преследование по данной категории дел.

Поэтому очень важно защитнику работать именно с фабулой обвинения и анализировать то как расписана объективная сторона вмененного преступления, устанавливать нестыковки, недостатки и предоставлять контраргументы, подтвержденные очевидными установленными фактами и подтверждающими позицию защиты.

Глава 22 УК РФ. Преступления в сфере экономической деятельности (действующая редакция)

183 УК РФ. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну

Комментарий к ст. 184 УК РФ. Оказание противоправного влияния на результат официального спортивного соревнования или зрелищного коммерческого конкурса

Комментарий к ст. 185 УК РФ. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг

Комментарий к ст. 185.1 УК РФ. . Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Комментарий к ст. 185.2 УК РФ. . Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги

Комментарий к ст. 185.3 УК РФ. . Манипулирование рынком

Комментарий к ст. 185.4 УК РФ. . Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг

Комментарий к ст. 185.5 УК РФ. . Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества

Комментарий к ст. 185.6 УК РФ. . Неправомерное использование инсайдерской информации

Комментарий к ст. 186 УК РФ. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг

Комментарий к ст. 187 УК РФ. Неправомерный оборот средств платежей

Комментарий к ст. 188 УК РФ. Утратила силу. — Федеральный закон от 07.12.2011 N 420-ФЗ.

Комментарий к ст. 189 УК РФ. Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники

Комментарий к ст. 190 УК РФ. Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей

Комментарий к ст. 191 УК РФ. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга

Комментарий к ст. 192 УК РФ. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней

Комментарий к ст. 193 УК РФ. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации

Комментарий к ст. 194 УК РФ. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица

Комментарий к ст. 195 УК РФ. Неправомерные действия при банкротстве

Комментарий к ст. 196 УК РФ. Преднамеренное банкротство

Комментарий к ст. 197 УК РФ. Фиктивное банкротство

Комментарий к ст. 198 УК РФ. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица

Комментарий к ст. 199 УК РФ. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации

Комментарий к ст. 199.1 УК РФ. . Неисполнение обязанностей налогового агента

Комментарий к ст. 199.2 УК РФ. . Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов

Глава 22 УК РФ. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Пример, как можно использовать слабое обвинение

Например, зачастую в обвинении следователи не указывают какие именно банковские операции вменяется в вину фигурантам по уголовному делу, когда они были совершены и на какую сумму, то есть не указывается размер каждой банковской операции, способы их совершения, время и место. Так же следователи часто не указывают адреса кредитных организаций, где обвиняемые согласно предъявленному обвинению организовали открытие расчетных счетов, осуществляли перевод, инкассацию денежных средств, кассовое обслуживание, выдачу кредитных денег.

Данные обстоятельства должны быть установлены и расписаны в предъявленном обвинении, так как подлежат доказыванию в соответствии в том числе с УПК РФ. Данные нарушения, указанные адвокатом должны быть приняты к сведению и если не повлечь прекращение уголовного преследования, то как минимум, дело должно быть возвращено прокурору в порядке ст. 237 УПК РФ (если идет стадия судебного разбирательства) для устранения препятствий его рассмотрения судом.

Глава 22. Преступления в сфере экономической деятельности

Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения

УК РФ Глава 22 — Преступления в сфере экономической деятельности

от 13.06.1996 N 63-ФЗ
принят ГД ФС РФ 24 мая 1996 года
действующая редакция от 03.02.2014

Глава 22 Уголовный кодекс Российской Федерации:

Раздел	Название статьи
Статья 169	Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности
Статья 170	Регистрация незаконных сделок с землей
Статья 170.1	Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета
Статья 171	Незаконное предпринимательство
Статья 171.1	Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции
Статья 171.2	Незаконные организация и проведение азартных игр
Статья 172	Незаконная банковская деятельность
Статья 173	Утратила силу.

Глава 22 УК РФ. Преступления в сфере экономической деятельности

— федеральный закон от 07.04.2010 n 60-фз.

Статья 173.1Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лицаСтатья 173.2Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лицаСтатья 174Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путемСтатья 174.1Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступленияСтатья 175Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путемСтатья 176Незаконное получение кредитаСтатья 177Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженностиСтатья 178Недопущение, ограничение или устранение конкуренцииСтатья 179Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершенияСтатья 180Незаконное использование товарного знакаСтатья 181Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клеймСтатья 182Утратила силу. — федеральный закон от 08.12.2003 n 162-фз.Статья 183Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайнуСтатья 184Оказание противоправного влияния на результат официального спортивного соревнования или зрелищного коммерческого конкурсаСтатья 185Злоупотребления при эмиссии ценных бумагСтатья 185.1Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством российской федерации о ценных бумагахСтатья 185.2Нарушение порядка учета прав на ценные бумагиСтатья 185.3Манипулирование рынкомСтатья 185.4Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумагСтатья 185.5Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного обществаСтатья 185.6Неправомерное использование инсайдерской информацииСтатья 186Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумагСтатья 187Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документовСтатья 188Утратила силу. — федеральный закон от 07.12.2011 n 420-фз.Статья 189Незаконные экспорт из российской федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техникиСтатья 190Невозвращение на территорию российской федерации культурных ценностейСтатья 191Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчугаСтатья 192Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камнейСтатья 193Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте российской федерацииСтатья 193.1Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте российской федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документовСтатья 194Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лицаСтатья 195Неправомерные действия при банкротствеСтатья 196Преднамеренное банкротствоСтатья 197Фиктивное банкротствоСтатья 198Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лицаСтатья 199Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организацииСтатья 199.1Неисполнение обязанностей налогового агентаСтатья 199.2Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборовСтатья 200Утратила силу. — федеральный закон от 08.12.2003 n 162-фз.Статья 200.1Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов

Уровень выше: УК РФ Раздел VIII — Преступления в сфере экономики

Глава 22. Преступления в сфере экономической деятельности

Статья 169. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности

Статья 170. Регистрация незаконных сделок с недвижимым имуществом

Статья 170.1. Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета

Статья 170.2. Внесение заведомо ложных сведений в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карту-план территории

Статья 171. Незаконное предпринимательство

Статья 171.1. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции

Статья 171.2. Незаконные организация и проведение азартных игр

Статья 171.3. Незаконные производство и (или) оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции

Статья 171.4. Незаконная розничная продажа алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции

Статья 172. Незаконная банковская деятельность

Статья 172.1 Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации

Статья 172.2 Организация деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества

Статья 173. Утратила силу

Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

Статья 173.2. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица

Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления

Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем

Статья 176. Незаконное получение кредита

Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности

Статья 178. Ограничение конкуренции

Статья 179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения

Статья 180. Незаконное использование товарного знака

Статья 181. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм

Статья 182. Утратила силу

Статья 183. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну

Статья 184. Оказание противоправного влияния на результат официального спортивного соревнования или зрелищного коммерческого конкурса

Статья 185. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг

Статья 185.1. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Статья 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги

Статья 185.3. Манипулирование рынком

Статья 185.4. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг

Статья 185.5. Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества

Статья 185.6. Неправомерное использование инсайдерской информации

Статья 186. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг

Статья 187. Неправомерный оборот средств платежей

Статья 188. Утратила силу

Статья 189. Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники

Уголовные дела и статьи за экономические преступления по УК РФ глава 22

Основой развития и процветания государства считается стабильная экономика. Функция защиты экономических отношений ложится на правоохранительные органы, а непосредственно на специальный отдел борьбы с преступлениями в сфере экономики. Преступные действия, как правило, направлены на доставление материального ущерба государству и получение собственной выгоды. За экономические преступления УК РФ статьи отдельной не предусматривает, регламентирует наказание целая глава 22 УК РФ.

Характеристика преступлений

Преступления в сфере экономики УК РФ характеризует, как общественно опасное и противоправное действие, причиняющее ущерб хозяйственным интересам предприятий, граждан и экономике в целом. Важно отметить, что экономические злодеяния могут осуществляться в разных сферах народного хозяйства, но всегда объектом преступления будут выступать экономические интересы граждан и подрыв авторитета страны.

Объективная сторона заключается в осуществлении активных действий или бездействия, направленных на обман потребителя. Сюда можно отнести обвешивание, обсчет, превышение розничных цен на предприятиях, осуществляющих реализацию товаров или оказывающих услуги.

В виде субъекта преступления выступает вменяемый, совершеннолетний человек. Порой субъект может быть специальным, в магазинах – продавец, в кафе – официант, в бизнесе – владелец предприятия, а при незаконной предпринимательской деятельности, человек, осуществляющий ее без разрешения. Субъективная сторона проявляется в прямом умысле доставить ущерб государству и обогатиться за его счет, то есть присутствует корысть в действиях виновного.

Классификация

Для того чтобы было проще индивидуализировать наказание за совершенное деяние, УК РФ экономические преступления классифицирует на злодеяния в предпринимательской сфере, в сфере финансов, налоговые правонарушения, а также нарушения в сфере инновационных технологий. За каждое из нарушений санкцию предусматривает отдельная статья УК РФ по экономическим преступлениям.

Преступления в сфере предпринимательства классифицируют на:

воспрепятствование предпринимательству, незаконные формы деятельности, а также ложное предпринимательство,
организацию незаконной работы банка, легализация нелегальных активов, обналичивание денег,
монополизм, нарушение правил товарных знаков,
распространение коммерческих сведений непредусмотренным законом путем,
мошенничество при проведении тендеров,
лжебанкротство,
нарушение правил ведения бухгалтерского учета,
мошенничество в области использования природных ресурсов,
требования проведения сделки или отказа от ее проведения лицами без согласия оппонента.

Злодеяния в сфере финансов можно разделить на преступления в кредитной сфере, при работе с ценными бумагами, платежными картами и наличными денежными средствами.

Налоговые преступления четко контролируются не только отделом по борьбе с экономической преступностью, но и Налоговой службой, которой должны быть подотчетны все юридические и физические лица.

Разновидностью налоговых преступлений являются:

отказ от выплаты налогов,
мошенничество в сфере акцизных сборов и погашения таможенных сборов,
экономическая контрабанда.

Преступные деяния в области высоких технологий можно разделить на несанкционированные доступы к электронным данным банков и других финансовых организаций, а также написание и использование вредного программного обеспечения, внедрение которого может привести к потере всех данных о налогоплательщиках и экономической катастрофе в государстве.

Отдельно хотелось бы отметить преступления в сфере торговли и оказания услуг, поскольку они тоже доставляют большой ущерб общественности и отдельным гражданам, которые становятся жертвами махинаций. Этот тип злодеяний разделяют на нарушения в публичности торгов и проведении аукционов, обман потребителей и покупателей, а также взятки в любой из форм.

Признаки экономических преступлений

Каждое нарушение закона, описанное в Уголовном кодексе, имеет ряд признаков, по которым его можно узнать и отграничить от других составов преступлений. Все экономические преступления УК рассматривает как деяния с корыстным мотивом. Невозможно обмануть государство по неосторожности или случайно.

Большинство нарушений в сфере экономики совершаются в процессе осуществления предпринимательской или профессиональной деятельности, связанной с оборотом денег или товаров.

Важно, что осуществлению правонарушения сопутствуют, как правило, заключение определенных сделок, составление договоров и выполнение закрепленных обязательств.

Среди других признаков нарушений, описанных в экономических статьях УК РФ, можно отметить:

удаленность преступника от пострадавшего,
тайную подготовку к осуществлению нарушения, а также анонимность жертв,
значительность нанесенного ущерба,
систематичность и долгосрочность осуществления нарушения,
несколько субъектов – преступные корпорации (юридические лица) и отдельные физические лица, к примеру, банковские работники.

Очень часто уголовные дела по экономическим преступлениям заводят на юридических лиц, которые вполне законно начали свою функциональность, но не начали заниматься зарегистрированным видом деятельности. Значительную часть экономических нарушений составляют деяния, направленные на неправильное перераспределение государственных средств.

Современным признаком, который объединяет большинство нарушений оговариваемого типа, является использование интернет-технологий. Именно цифровые технологии позволяют нанести крупный ущерб государству и при этом скрыться от правосудия.

Способы правонарушений

Предметом преступной деятельности всегда выступают денежные средства, товары или другие материальные объекты, несущие в себе определенную ценность. Завладение предметами преступления происходит под видом банковской или предпринимательской деятельности, а также под видом финансовых операций, незапрещенных законом.

По практическому применению махинации в сфере экономике разделяют на простые и сложные. Простые охватывают деятельность физических лиц, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без регистрации и оплаты налогов. Сложные по применению махинации заключаются в легальной функциональности банков и финансовых структур, которые открывают незарегистрированные филиалы, выводя через них деньги в офшоры или прикрывают новыми фирмами незаконный вид деятельности, к примеру, продажу наркотиков или оружия, а также получают права на недвижимость, уходя от выплаты налогов.

Нередко преступление направлено на скрытие экономической деятельности, осуществляется оно:

путем скрытия или подделки документов, свидетельствующих о приобретении в иностранных государствах фирм и недвижимости,
проведением сделок с валютой, путем открытия депозитных счетов для лиц, не обладающих такими правами,
организацией новых предприятий на базе ликвидированных,
выплатой прямых платежей неучтенными средствами («черным налом»),
занижением или повышением стоимости недвижимого имущества, товаров и услуг,
фальсификацией документов, подтверждающих гашение кредита,
открытием банковских счетов на умерших лиц,
ведением «двойного» бухгалтерского учета и скрытием дохода,
переводом средств для оплаты несуществующих сделок, при которых стоимость занижается, а разница присваивается.

Зачастую способы проведения экономических преступлений очень тесто связаны между собой и могут дополнять друг друга.

Следы преступлений правоохранительные органы обнаруживают путем тщательной проверки сопроводительной документации к этим сделкам. Незаконные действия с имуществом недвижимого типа проверяются наличием договоров купли-продажи и доверительной документации.

Исковая давность

Законодатель определяет срок давности по экономическим преступлениям. Необходимо отметить, что срок давности экономических преступлений в России начинает исчисляться не с момента, как человек узнает, что его права нарушены, а с момента совершения преступления.

Привлечь к ответственности за этот тип нарушений можно на протяжении трех лет. Это время может быть увеличено, если в процессе совершения преступления имело место изнасилование, причинение тяжкого вреда здоровью, угроза с применением оружия или умышленное убийство.

Индивидуальные предприниматели привлекаются к ответственности иначе, чем юридические лица. Привлечь к ответственности предпринимателя могут в течение 5 лет после совершения преступления. Важно, что ответственность не предусматривается, если виновный умер, прошло 5 лет с момента образования, к примеру, задолженности по оплате налогов или имеет место банкротство.

Наказание

Уголовная ответственность за экономические преступления предусмотрена 22 главой УК РФ, согласно ее содержанию санкция назначается в зависимости от общественной опасности деяния. Наказание может ограничивать свободу или не ограничивать.

За преступление в экономической сфере чаще назначают наказания, не связанные с лишением свободы:

Штраф в размере 1 млн. рублей. Санкция может применяться, как в качестве основного, так и дополнительного наказания. Срок внесения штрафа 30 дней, в ряде случаев допускается рассрочка.
Лишение права занимать определенную должность или руководящую должность.
Исправительные работы от 2 месяцев до 2 лет.
Принудительный труд на срок до 5 лет.
Обязательные работы с максимальным сроком до 240 часов.

Оговаривая наказание, предусматривающее ограничение свободы, следует указать, что максимальная санкция за экономическое преступление – 15 лет лишения свободы. Возможно также ограничение свободы до трех лет, а также арест до 6 месяцев.

Громкие экономические дела

К сожалению, коррупция и экономические преступления обнаруживаются не только в сфере частного предпринимательства, но и на государственном уровне.

Не так давно гражданин Улюкаев, выполняющий обязанности министра Правительств РФ, за денежное вознаграждение, используя свои должностные полномочия, способствовал приобретению пакета 50% акций государственным ПО АНК «Башнефть». Виновный был осужден к восьми годам лишения свободы строгого режима.

Региональные чиновники, заместители губернатора А. Иванов и начальник управления С. Калинкин, не так давно фигурировали в деле о вымогательстве. Они требовали предоставить им аукционный контроль над продукцией, стоимость которой была 1 млрд. рублей. Действия чиновников подпадают под квалификацию ч. 3 ст. 163 УК, предусматривающей максимальную санкцию – 15 лет тюрьмы.

Экономические, коррупционные схемы среди чиновников всегда вызывают широкий резонанс в обществе. Задачей правоохранительных органов и законодателя является привлечение злоумышленников к ответственности по всей строгости. Это необходимо, чтобы на их примере предупредить – экономические преступления не останутся безнаказанными.

Меры безопасности

Чтобы не столкнуться с махинациями в экономической сфере, и не стать жертвой финансовых махинаций, необходимо всегда четко оценивать риски вашей деятельности. В ходе предпринимательской деятельности уделяйте больше внимания ведению учета налогов внутри вашей организации или предприятия, по возможности привлекайте опытных консультантов.

В течение налогового года проводите сверки вашего финансового положения с данными Налоговой службы. При составлении договоров пользуйтесь услугами опытных юристов, они проследят за законностью сделок и защитят ваши права. Своевременно реагируйте на возникновение задолженностей на предприятии, оптимизируйте временные и финансовые затраты. При наборе персонала ведите кадровый учет, это позволит избежать претензий трудовой инспекции и предупредит возникновение трудовых споров.

Экономическая безопасность тесно связана с работой правоохранительных органов по выявлению и пресечению преступлений. Вы можете оградить себя и свое предприятие от экономических махинаций, своевременно обратившись за помощью при обнаружении признаков преступления.

Экономическая преступность – устойчивое явление, которое в отличие от остальных типов преступлений, очень трудно поддается предупредительно-профилактическому воздействию. Преступные организации обусловлены взаимовлиянием одних криминогенных личностей на других, соответственно, образуются на длительный срок.

Преступная деятельность в сфере экономики по решению организаторов может «замораживаться» на определенных этапах, если появляется риск разоблачения, но потом вновь возобновляется. Именно поэтому с целью предупреждения и своевременного пресечения экономической преступности, правоохранительные органы так часто инициируют проверки на предприятиях и ведут четкий контроль над предпринимательской деятельностью.